返回顶部

您当前的位置:首页
> 资金信息 > 财政预决算
  • 索引号
  • 430581/2019-00051
  • 公开责任部门
  • 公开日期
  • 2019-07-29
  • 服务对象
  • 公民
  • 目录名称
  • 财政预决算
  • 文号
  • 信息有效性
  • 长期公开
  • 公开形式
  • 主动公开
  • 主题词

关于武冈市2018年决算草案和2019年上半年预算执行情况的报告

关于武冈市2018年决算草案和2019年

上半年预算执行情况的报告

  根据会议安排,现将2018年决算和2019年上半年预算执行情况报告如下,请予审查。

  一、2018年财政决算情况

  2018年,全市各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,牢固树立“四个意识”,牢牢把握新发展理念核心要义,坚决执行市委市政府决策部署,认真落实市五届人大三次会议各项决议要求,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,经济运行稳中向好,财税改革深入推进,决算情况总体良好。

  (一)一般公共预算

  一般公共预算总收入106139万元,增长3.22%,高于邵阳市平均增速0.37个百分点,其中,地方收入69645万元,下降4.25%,上划中央收入29213万元,增长21.44%。上划省级收入7281万元,增长20.67%。地方收入的下降,上划收入大幅增长,主要是由于财税体制改革和减税降费政策形成的。从平衡情况来看,全市地方收入69645万元,加上上级补助364349万元,债务转贷收入49888万元,调入预算稳定调节基金3234万元,调入资金41000万元,上年结转13916万元,可安排使用的收入合计542032万元。全市一般公共预算支出505092万元,加上上解上级支出4092万元,一般债务还本支出22088万元,结转下年支出10760万元,支出合计542032万元,收支平衡。

  收入决算有关具体情况:一般公共预算总收入106139万元中,税收收入完成78629万元,增长18.35%,在大规模减税情况下,仍实现了较快增长,主要是供给侧结构性改革效果逐步显现,经济运行效益明显提升,同时税务部门勤征细管,切实将经济增效转化为了财政增收。其中,增值税36830万元,增长22.86%,企业所得税8693万元,增长32.41%,个人所得税8818万元,增长39.26%,消费税26万元,下降27.78%,耕地占用税1313万元,下降59.1%,土地增值税8460万元,增长54.41%,契税7034万元,增长11.53%,城建税2672万元,增长23.25%,房产税761万元,下降15.26%,印花税454万元,增长13.78%,城镇土地使用税1069万元,增长9.87%,车船使用税1237万元,增长22.35%,资源税612万元,增长23.39%。全市纳入一般公共预算管理的非税收入完成27510万元,下降24.4%,占一般公共预算总收入的比重为25.87%,比上年下降9.52个百分点,占地方收入的比重为39.5%,比上年下降10.53个百分点,主要是贯彻中央和省的部署,严格将非税收入按照预算管理方式缴库,多措并举“挤水分”,推动财政收入量质齐升。

  支出决算有关具体情况:一般公共预算支出505092万元,增长7.02%,各项重点支出得到较好保障。其中,一般公共服务支出47688万元,增长12.41%;教育支出95012万元,增长18.23%;科学技术支出2161万元,增长302.4%;文化体育与传媒支出14794万元,增长12.85%;社会保障和就业支出76089万元,增长8.42%;医疗卫生与计划生育支出56786万元,下降7.3%;节能环保支出5667万元,增长11.53%;城乡社区支出33346万元,增长56.45%;农林水支出97969万元,增长34.1%;交通运输支出12869万元,下降53.99%;债务付息支出5151万元,增长36.92%,主要是存量债务置换进程加快,新增债券规模逐年扩大,利息支出相应增加。

  税收返还及转移支付情况:2018年,上级共下达我市各类补助364349万元,比上年增加23540万元。一是税收返还8694万元,与上年持平。二是一般性转移支付253469万元,增长25.83%。其中,均衡性转移支付64339万元,县级基本财力保障机制奖补资金24497万元,国家重点生态功能区转移支付491万元。三是专项转移支付102186万元,下降21.8%,主要是上级将部分属于地方财政事权的专项转移支付转列一般性转移支付。此外,争取地方政府新增债务限额55288万元。我市乡镇不设立金库,由市财政统一预算安排,没有对下级的转移支付。

  其他需要报告的事项:

  1.预备费。1650万元全部用于自然灾害等突发事件处置、上级年中新出台政策增支等年初难以预见的开支,根据具体使用方向列入相关科目,主要包括城乡社区支出85万元,社会保障和就业支出141万元,教育支出49万,节能环保支出105万元,交通运输支出21万,一般公共服务支出619万元,公共安全支出105万元,医疗卫生与计划生育支出42万元,文化体育与传媒支出32万元,农林水支出347万元,商业服务业等支出23万元,资源勘探信息支出26万元,国土海洋气象等支出55万。

  2.“三公”经费支出情况。2018年,一般公共预算安排的行政事业单位“三公”经费支出合计1676万元,比预算数2273万元减少597万元。其中:因公出国(境)经费0万元,减少0万元;公务用车购置及运行费1185万元,增加96万元,主要是根据工作需要新购置了一批公务和警用车辆;公务接待费491万元,减少693万元。“三公”经费下降主要是各部门按照中央和省厉行节约各项规定以及八项规定实施细则要求,从严从紧编实预算,严控相关开支,确保只减不增。

  3.预算稳定调节基金。2018年我市地方收入没有超收,因此没有补充预算稳定调节基金,预算稳定调节基金余额为零。

  4.权责发生制列支情况。2018年由于支出进度快,不需要按权责发生制列支。

  5.结转资金情况。2018年,一般公共预算结转下年支出10760万元。

  (二)政府性基金预算

  2018年,政府性基金收入63070万元,上级补助5825万元,专项债务转贷收入5400万元,上年结转10636万元,收入合计84931万元;支出31566万元,上解支出24万元,调出资金到一般公共预算41000万元,结转下年12341万元,支出合计84931万元。

  主要科目执行情况如下:国有土地使用权出让收入安排的支出24646万元,重点用于征地拆迁补偿、土地开发等方面;彩票公益金安排的支出2993万元,重点用于扶老、助残、救孤、济困等民政事业和全民健身等体育事业。

  (三)国有资本经营预算

  2018年,我市国有资本经营预算没有发生收支。

  (四)社会保险基金预算

  2018年,社会保险基金收入189521万元,支出155629万元,年末滚存结余97895万元。分险种来看:企业职工基本养老保险基金收入58468万元,支出50504万元,滚存结余8532万元;城乡居民基本养老保险基金收入19726万元,支出15099万元,滚存结余33315万元;机关事业单位基本养老保险基金收入38506万元,支出33004万元,滚存结余-12455万元(是当年单位缴费没有做收入所致);城镇职工基本医疗保险基金收入23749万元,支出9869万元,滚存结余22367万元;城乡居民基本医疗保险基金收入46991万元,支出44472万元,滚存结余43463万元;失业保险基金收入1515万元,支出2115万元,滚存结余2267万元;生育保险基金收入566万元,支出566万元,滚存结余406万元。

  (五)地方政府债务情况

  2018年,上级核定我市政府债务限额247433万元,即我市2017年政府债务限额203728万元,加上2018年新增债务限额55288万元,采用其他方式化解债务10505万元。2018年底我市地方政府债务余额247433万元,控制在上级核定的限额以内。

  2018年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的决算数及相关对比情况,详见武冈市2018年决算(草案)附表。

  二、2018年预算执行效果及落实市人大决议情况

  2018年,在市委市政府坚强领导下,我们严格落实市人大决议要求和财政经济委员会审查意见,有效实施积极财政政策,加大供给侧结构性改革、脱贫攻坚、生态环保、基本民生等重点领域保障力度,较好的促进了经济社会持续平稳健康发展。

  (一)大力聚财,增加财政收入

  一是持续大力培植财源。2018年本级财政共安排各类资金1.58亿元,促进帝立德智能制造、百威英博啤酒、温氏养殖等一批重大产业项目顺利实施和建成投产。二是创新收入征管模式。积极支持综合治税信息管理平台建设,有效推进非税收入征收管理精细化水平。三是全面提升收入质量。2018年地方收入中的税收占比60.5 %,较上年提高10.53个百分点。四是着力向上争资引项。全年获取上级补助资金36.43亿元,较上年增加2.35亿元。 

  (二)合理用财,调整支出结构

  一是按照习近平总书记“四个要”的民生工作指南和李克强总理提出要继续做好“保基本、兜底线、促公平”的民生工作要求,积极参与社会保障、医药卫生、义务教育等领域的改革,着力改善支出结构不合理的问题。二是提升预算执行率,大力压缩一般性支出,“三公”经费同比压缩5%。三是狠抓“三保”工作。确保工资按时发放,机构正常运转,民生投入持续加大,着力补齐民生短板。2018年,全市十项民生支出完成40.13亿元,占公共财政预算支出的79.5%。投入资金1808万元,增加学位11170个,圆满完成“大班额”化解工作。四是加强预算绩效评价。重点建设支出全面问效,民生支出抽查问效,公共事务支出长期问效,着力形成规模适中、结构优化、标准节俭、用款问效的财政支出运行格局。

  (三)加强管理,深化财税改革

  一是深化预算管理改革。实施全口径预算,将所有政府性收入和支出全部纳入预算管理,加快建立跨年度预算平衡机制。完善预算公开长效机制,进一步细化公开内容,将基本支出按功能和经济分类同步公开,对专项资金实行全过程公开,将上级转移支付资金、政府债务、重大资产购置处置、政府采购、绩效评价等向社会公开。二是规范非税支出改革。按照“项目合法合规、内容全面完整、数字真实有效”的原则,实事求是编制非税收入预算,科学合理核定非税收入执收成本。三是深化和完善国库集中支付制度改革。出台《武冈市财务支付管理实施办法》。推进政府会计改革,确保新的政府会计体系如期实施。四是强化政府采购和投资评审管理。以“放管服”改革为统领,提高政府采购限额标准。2018年已审批政府采购项目569批次,实际采购金额28465万元,节资率为10%。强化财政投资评审,不断拓宽评审领域。2018年已审核预算项目262个,审定金额101205万元,核减金额24295万元,审减率为19.36%;决算项目34个,审定金额2372万元,核减金额613万元,核减率为20.54%。五是持续推进“两卡两折”升级后续管理。共向全市增发了2.8万余张“扶贫补贴明白卡”和“扶贫补贴明白折”,保障了惠农补贴发放信息传递最后一公里的落实。全年预计发放惠农补贴资金4.5亿元,发放项目70项,发放户次50万户。六是创新财政投融资机制。充分发挥市场配置资源作用,稳步推广政府与社会资本合作(PPP)模式。第二污水处理厂一期工程PPP项目和饮水安全全覆盖暨巩固提升工程PPP项目均已开工建设,其中第二污水处理厂一期工程PPP项目今年将实现投产运营。

  (四)倾力而为,致力三大攻坚战

  一是坚持底线思维,防范重大风险扎实有效。建立政府性债务动态管理台账,及时了解债务增减情况,防止风险事件发生。2018年偿还债务本金5.46亿元,其中:政府债务0.67亿元,其他债务4.79亿元;支付债务利息4.25亿元,其中:政府债务利息0.68亿元,其他债务利息3.57亿元。二是坚持精准理念,脱贫攻坚取得重大成就。紧扣“一超过两不愁三保障”目标,严格落实中央和省邵要求,创新举措,加大财政涉农资金统筹整合力度,规范财政涉农资金使用管理。2018年全省贫困县统筹整合使用财政涉农资金工作暨业务培训现场会议在我市召开,武冈经验在全省推广。全年统筹整合财政涉农资金34959.397万元,为全市脱贫攻坚提供了财力保障。支持乡村振兴,制订了《武冈市财政局关于实施乡村振兴战略的三年行动计划(2018-2020年)》,努力让农村更美、农业更强、农民更富。三是坚持绿色发展,生态文明建设得到加强。持续加大城乡环境污染防治和生态文明建设财政投入,进一步理顺经费来源,规范资金用途。2018年整合各类生态环境整治资金12213万元,生态环境质量大幅改善。

  (五)制度规范,防微杜渐

  一是全面落实巡视整改任务。出台《武冈市村级财务规范化管理暂行办法》《关于进一步加强乡镇财政管理工作的实施办法》和《关于进一步严肃财政纪律规范财政支出管理的通知》等,建立长效工作机制,确保巡视发现的问题不再死灰复燃。二是建立财政系统内控制度体系,强化内部权利制衡。初步建立了覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的“大监督”工作机制,逐步完善财政监督检查体系。三是加强国有资产管理。严格规范行政事业单位资产处置、配置和审批流程,实行动态管理,确保国有资产“进有据,出有处”,有效节约财政资金。全面撤销乡镇小城镇开发扶贫建设有限公司,进一步集中财力,提高资金使用绩效。四是加强财政资金监管,重点开展扶贫领域腐败和作风问题专项治理。灵活运用“互联网+”监督模式,加大对政府全口径预决算监控力度。全面推进绩效管理,通过单位自评和第三方中介评价相结合、项目评价与整体评价相结合的方式,推动预算单位牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”和“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念,着重加大对财政扶贫资金的绩效管理。规范政府购买服务,将政府购买服务所需资金和购买服务期限牢牢约束在年度预算内,切实防范财政金融风险。

  总体来看,2018年预算执行和财政改革情况较好,同时还存在一些需要解决的问题,审计报告也指出了存在的不足。我们对此高度重视,逐项对照,严肃整改,努力提升财政预算管理水平。一是着力提高年初预算细化程度,科学精准编制预算。9月份启动下年预算编制,要求各部门8月份启动来年专项资金分配,全部细化到具体项目和单位,编实编细预算。二是深入推进专项资金实质性整合,提高管理使用绩效。加强专项资金跨部门统筹和部门内部整合,集中财力落实市委市政府部署的重大战略、重点工程、重要改革,严禁按部门内设机构固定专项资金使用方向和金额。改进专项资金分配方式,厘清专项资金支出边界,严禁从中开支人员和业务工作经费。全面开展专项资金管理绩效评价,对评价结果较差的,扣减资金或取消专项。

  三、2019年上半年预算执行情况

  今年以来,全市各部门坚决贯彻市委市政府决策部署,着力深化供给侧结构性改革,全面推动高质量发展,经济财政运行总体平稳,各项指标基本符合预期。

  收入方面:全市一般公共预算收入完成52837万元,增长7.85%,完成年初预算的47.46%,税收收入增长7.51%,非税收入增长8.87%,地方收入完成34047万元,增长4.77%,完成年初预算的47.75%,税收收入增长2.26%。总体上看,1-6月全市一般公共预算收入增幅基本符合预期。分结构来看,一般公共预算收入中税收完成39402万元,增长7.5%,非税完成13435万元,增长8.87%,财政总收入中非税占比25.4%,地方收入中非税占比39.46%,主要是按照高质量发展要求,下大力气规范财政管理,狠抓收入质量改善,成效明显。分税种来看,主体税种增长较快,增值税19736万元,增长10.05%,企业所得税5743万元,增长81.9%,契税3822万元,增长6.34%,消费税222万元,增长2120%,土地增值税3671万元,增长1.46%,城建税1266万元,增长5.06%。

  支出方面:认真落实中央和省市决策部署,积极争取上级支持,大力盘活存量资金,狠抓预算执行进度,加强国库资金调度,“三保”得到了较好保障。1-6月,全市一般公共预算支出413199万元,增长18.22%。从主要科目来看:教育支出95117万元,增长41.81%,一般公共服务支出67294万元,增长47.79%,科学技术支出1712万元,增长492.39%,文化体育与传媒支出3827万元,增长193.48%,城乡社区事务60616万元,增长107.34%,住房保障支出4530万元,增长200.2%,社会保障和就业支出53789万元,下降20.04%,医疗卫生和计划生育支出43958万元,下降22.67%。

  1-6月政府性基金预算收完成25280万元,完成年初预算的49.09%,增长76.47%。支出完成36377万元,完成年初预算的143.96%,增长55.92%。

  总的来看,上半年经济财政运行延续了稳中向好态势,但我们也清醒认识到,宏观经济去杠杆、新一轮减税降费、“挤水分”等强基础、利长远的调控措施,对当期财政增收带来较大压力,同时工资提标、债务付息、基本民生保障等刚性支出持续增长,下半年收支平衡形势十分严峻,实现全年预算目标,还需付出更加艰辛的努力。

  四、上半年工作开展情况

  (一)应减尽减,应收尽收,做大做强财政收入

  一是全面落实减税降费政策。上半年减免各类税收共计5557万元。二是大力培植财源税源。落实《振兴武冈实体经济三十条》要求,设立产业发展基金和产业发展奖励资金,通过信用担保、贷款贴息等方式,放大财政资金的杠杆作用,支持企业生产发展。1-6月,百威英博、云峰海螺等2家重点企业共实现税收2895万元。三是齐心协力加强征管。千方百计抓增收,抓规范。四是着力向上争资引项,1-6月共向上争取资金24.54亿元,有效缓解了财政压力。

  (二)应保尽保,应压尽压,努力保障改善民生

  一是坚决做到保工资、保运转、保基本民生。进一步规范国库管理,坚持先“三保”支出、后其他支出的库款保障秩序,尤其做到优先保工资,没有出现工资拖欠事件。二是牢牢树立过紧日子的思想,继续压减一般性支出,“三公”经费一律只减不增,促进财力向重点领域和关键环节倾斜。三是加大存量资金清理力度,1-6月共盘活存量资金4491万元,全部用于环境卫生、教育、医疗、扶贫等民生支出。四是着力提升八项支出增长比例。1-6月,全市公共财政预算支出累计完成413199万元,较上年同期增加64620万元,增长18.54%。其中一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务等八项支出累计完成341810万元,较上年同期增加56980万元,增长20%。

  (三)量力而行,尽力而为,继续打好三大战役

  一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。坚持标本兼治、疏堵结合,坚决遏制隐性债务增量,稳妥处置隐性债务存量,防范化解地方政府债务风险。截止6月30日,我市上报地方政府性债务74.48亿元。1-6月,政府性债务共还本付息7.99亿元,其中隐性债务还本2.71亿元,完成全年任务的133%,预计下半年除再融资债券和工程款项外,实际需还本1.6亿元,利息1.36亿元,合计2.96亿元。二是支持打好精准脱贫攻坚战。全年计划统筹整合财政涉农资金31054.01342万元,截止6月30日,已整合资金18525.22万元,助力脱贫攻坚成效明显。三是支持打好污染防治攻坚战。持续加大财政资金投入力度,着力解决突出环境问题,促进全市生态环境质量总体改善。

  五、下阶段工作措施

  (一)狠抓收入,增加可用财力

  一是在切实落实国家减税降费政策的同时,建设综合治税信息管理平台,进一步夯实税源,摸清底数,做到应收尽收,严格对各收入单位的考核,除政策性因素外,对没有完成收入预算的单位,相应扣减单位经费支出,争取完成全年预算收入,实现收入不短收。二是加大土地出让、资产处置力度,除了招商项目土地出让金外,还要实现土地出让收入5亿元以上,资产处置收入1亿元。三是向上争资引项,争取新增一般性转移支付可用财力5000万元,全年争取地方政府债券3亿元以上,各部门要加大向上争取项目资金的力度。四是争取土地增减挂钩平衡补助资金1亿元以上。

  (二)严格支出管理,尽力压减支出

  一是加强国库资金运行监管,按照先“三保”支出、后其他支出的原则,分清轻重缓急,做好资金调度安排使用工作,严格执行湘财库[2018]42号和湘财办[2019]10号文件规定,借款对象仅限于纳入预算管理的一级预算单位(不含企业),且报经同级人民政府常务会议通过才能办理借款手续。二是加大存量资金清理力度,坚决按文件规定清理到位。部门年初预算基本支出结余、“三公”经费结余、结转一年以上的业务工作经费和运行维护经费以及连续结转两年以上的项目资金一律收回财政。三是全市各单位牢牢树立过紧日子思想,厉行节约,按照中央要求,非生产性支出压减10%,建议政府相关会议不研究追加经费,民生支出标准不能拔高,属单位职能职责范围内的,非重大工作,不审批经费,所需经费从单位预算和项目预算资金中调剂解决,树立有钱能办事不算本事,不花钱或花最少的钱办好事才算真本领的思想理念,目前部分单位向上申报项目争取资金的主动性不够,只知道问政府要钱搞项目,且金额巨大,脱离财政承受能力。四是全面推进预算绩效管理,做到“用钱必问效,无效必问责”,加强绩效评价结果的运用,充分发挥财政资金的使用效益。五是对年初预算已安排,但项目没有实行或进度缓慢及上级又来了专项经费的,要相应压减年初预算。

  (三)优化支出结构,支持打好“三大攻坚战”

  牢牢兜住“三保”底线,落实各项民生政策,继续加大民生投入,补齐民生短板,确保全市八项支出平稳增长。优先支持教育、医疗、就业、社保等领域发展,着力解决老百姓关心关注的重点难点问题,努力让人民群众有更多的获得感、幸福感、安全感。重点做好防范化解政府债务风险工作,坚决落实好化债方案确定的资金筹集计划,确保全年债务化解任务如期如质完成,做到总量不增加、存量逐年减、底线不突破。继续做好涉农资金整合工作,支持发展特色主导产业,提升贫困劳动力就业率,提高义务教育、基本医疗、危房改造等民生政策向贫困村、贫困人口的聚焦度。开展扶贫资金绩效管理,着力提高脱贫质量和减贫效果,实现脱贫攻坚与乡村振兴战略的高效、无缝对接。加强生态环境治理,切实做好威溪水库饮用水水源地环境整治和启动13个乡镇饮用水水源地保护区划分工作,全力打好“蓝天保卫战”环境综合治理战,深入开展创建省级森林城市活动和“绿盾行动”。

  当前财政经济形势依然复杂,财政改革任务非常艰巨,我们将在市委、市政府的坚强领导下,在市人大、市政协的监督指导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面深入贯彻落实党的十九大精神,认真落实本次会议审议意见,扎实做好财政预算工作,强化责任担当,积极主动作为,为推动我市经济社会发展做出积极贡献。

   


2018年度政府决算报表.xls
2018年决算重要事项说明.docx

返回首页】 【录入人:市财政局】 打印本页 | 关闭窗口
Produced By 大汉网络 大汉版通发布系统